Как оформить договор дарения, если я получаю в дар крупную сумму денег? Какие процедуры необходимо провести, если я должен представить договор властям одной из стран ЕС?
Оформить договор дарения денег можно и в устной и в простой письменной форме. Все зависит от имущества, которое является предметом сделки. Если имущество, передаваемое в дар, подлежит государственной регистрации (недвижимость, автомобили, доли участия в капитале предприятий), то договор дарения необходимо заверять у нотариуса.
Деньги являются движимым имуществом, которое, естественно, не подлежит регистрации, однако если денежная сумма велика, то необходимо заверить договор у нотариуса. Тем более, что договор Вы намерены предоставить властям иностранного государства. В странах Европейского союза действуют жесткие нормы по борьбе с отмыванием капиталов. Нередко при покупке недвижимости у покупателей из Молдовы власти той или иной страны ЕС требуют документы, подтверждающие происхождение денег на покупку жилья. В качестве основания происхождения денежных средств чаще всего предоставляется договор дарения или займа денег, заключенный в Молдове.
В соответствии с действующим законодательством дарение является безвозмездной сделкой. Взамен денежных средств даритель не должен получать какое-либо имущество.
В противном случае, данная сделка является не дарением, а так называемой притворной сделкой, то есть прикрывающей реально имеющие отношения (к примеру договор купли-продажи).
В договоре дарения денег следует указать:
- персональные данные сторон (даритель и одаряемый);
- предмет договора – денежная сумма в леях (или в иностранной валюте и в леях по курсу национального банка);
- права и обязанности сторон сделки;
- иные положения (обычно указывается, что стороны заключают данный договор добровольно, осознают правовые последствия своих действий);
- подписи сторон;
- место и дату составления договора.
Предмет договора – денежная сумма, указывается еще и прописными буквами. В обязательном порядке нужно предусмотреть получена ли эта сумма до подписания договора или при подписании. Если сумма была передана не наличными, а иным путем, обязательно нужно отметить в договоре каким именно образом сумма была передана от дарителя к одаряемому.
Следует помнить, что если договор дарения денег составляется у нотариуса, а сумма, полученная по дарению, превысит 500 000 леев, то информация о сделке передается в Центр по борьбе с коррупцией Р.М. С другой стороны, закон не запрещает провести несколько сделок дарения на меньшую сумму. В этом случае Центр по борьбе с коррупцией не получит соответствующую информацию. Однако, в любом случае сведения о заключенном договоре станут известны налоговой инспекции РМ. Произойдет это в феврале следующего года, после того, как соответствующее нотариальное бюро отчитается о заключенных за прошедший год договорах.
В большинстве случаев договора дарения денег составляются между близкими родственниками (родители – дети). Из практики не подлежат удостоверению сделки, при которых дарение осуществляют посторонние лица (не связанные между собой узами родственных отношений). Важный момент – если даритель состоит в браке, то следует получить нотариально заверенное согласие второго супруга на дарение крупной суммы денег. Данное согласие отражается в договоре дарения денежной суммы.
Поскольку требуется предоставить договор официальным властям иностранного государства, договор следует перевести на иностранный язык у лицензированного переводчика и провести апостиляцию или консульскую легализацию данного документа. Апостилляция проводится для стран подписавших Гаагскую Конвенцию об апостиле, консульская легализация документов проводится для стран, не присоединившихся к данной Конвенции.
Если представления договора требуют государства СНГ или Румыния, легализации или апостиляции документа не потребуется – достаточно будет его перевести и заверить перевод у нотариуса.
Образец договора дарения денег
Подписывайся на Tax Expert
